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日期
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項目
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缺失事項
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違反法規
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20241231
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1.內部控制制度之訂定及執行：
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1.「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」
（1）第4條第1項。
（2）第5條第2項。
（3）第5條第2項。
（4）第5條第2項。
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2.稽核計畫之訂定及執行：
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2.「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」
（1）第13條第4項、第24條第2項。
（2）第13條第2項。
（3）第13條、第14條。
（4）第15條第1項。
（5）第16條第1項。
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3.內部控制相關作業之公告申報：
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4.稽核人員資格及訓練：
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4.「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」
（1）第11條第1項。
（2）第11條第2項、第3項。
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5.對子公司之監督及管理：
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5.「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」
（1）第22條、第38條。
（2）第22條。
（3）前財政部證券暨期貨管理委員會93年3月11日台財證稽字第0930000939號令、第40條第1項。
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